Анализ финансового состояния ООО «Компания САРМАТ» (2017-2019 гг.) + демо

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Компания САРМАТ»

ООО «Компания Сармат» зарегистрирована 12 марта 2008 г.

ИНН 6166064715, ОГРН 1086166000800, ОКПО 83347238.

Основным видом деятельности является «Обработка металлических изделий механическая».

Адрес: 344065, Ростовская область, город Ростов-на-Дону, Орская улица, 17.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Компания САРМАТ»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Компания САРМАТ»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Компания САРМАТ»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Компания САРМАТ»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Компания САРМАТ» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Компания САРМАТ» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Компания САРМАТ»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Компания САРМАТ»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Компания САРМАТ»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Компания САРМАТ»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Компания САРМАТ» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Компания САРМАТ»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Компания САРМАТ»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Компания САРМАТ» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Компания САРМАТ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Компания САРМАТ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Компания САРМАТ» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Компания САРМАТ» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Компания САРМАТ» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Компания САРМАТ» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Компания САРМАТ» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Компания САРМАТ» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Компания САРМАТ» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Компания САРМАТ» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

• 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
• 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
• 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
• 4. ООО «Компания САРМАТ» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
• 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
• 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)