Анализ финансового состояния ООО «Вольво Компоненты» (2017-2019 гг.) + демо

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Вольво Компоненты»

ООО «Вольво Компоненты» зарегистрирована 4 августа 2003 г.

ИНН 5047056030, ОГРН 1035009572938, ОКПО 13395980.

Основным видом деятельности является «Производство грузовых автомобилей».

Адрес: 248033, Калужская область, город Калуга, Тульское шоссе, 18.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Вольво Компоненты»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Вольво Компоненты» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Вольво Компоненты» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Вольво Компоненты»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Вольво Компоненты» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Вольво Компоненты» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Вольво Компоненты»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Вольво Компоненты» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Вольво Компоненты» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Вольво Компоненты» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Вольво Компоненты» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Вольво Компоненты»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Вольво Компоненты» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Вольво Компоненты» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Вольво Компоненты» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Вольво Компоненты» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Вольво Компоненты» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Вольво Компоненты» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Вольво Компоненты»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Вольво Компоненты»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Вольво Компоненты» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Вольво Компоненты» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Вольво Компоненты»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Вольво Компоненты»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Вольво Компоненты»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Вольво Компоненты»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Вольво Компоненты» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Вольво Компоненты» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Вольво Компоненты» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Вольво Компоненты» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Вольво Компоненты» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Вольво Компоненты» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Вольво Компоненты» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Вольво Компоненты» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Вольво Компоненты» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Вольво Компоненты» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Вольво Компоненты» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Вольво Компоненты» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Вольво Компоненты» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства3 220 7362 915 1862 546 0202 347 244
Отложенные налоговые активы260 671553623
Прочие внеоборотные активы38 85338 85339 63028 415
Всего по разделу 13 520 2602 954 0942 585 6862 375 682
2. Оборотные активы
Запасы554 201818 9391 015 618815 926
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям1 53126 59921 85968 144
краткосрочная дебиторская задолженность2 051 2606 829 7748 814 7956 690 360
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)200 000000
Денежные средства и денежные эквиваленты785 720265 214418 094452 615
Прочие оборотные активы1464191 3851 805
Всего по разделу 23 592 8587 940 94510 271 7518 028 850
Баланс7 113 11810 895 03912 857 43710 404 532
3. Капитал и резервы
Уставный капитал7 598 8167 598 8167 598 8167 598 816
Добавочный капитал (без переоценки)64 70464 70464 70464 704
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(1 047 405)1 665 7413 497 8181 239 322
Всего по разделу 36 616 1159 329 26111 161 3388 902 842
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства19 10816 82714 54912 270
Итого по разделу 419 10816 82714 54912 270
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства290474300645
Кредиторская задолженность468 0231 534 5501 663 4501 470 392
Оценочные обязательства9 58213 92717 80018 383
Всего по разделу 5477 8951 548 9511 681 5501 489 420
Баланс7 113 11810 895 03912 857 43710 404 532

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка17 318 97619 907 69317 398 069
Себестоимость(11 676 549)(15 367 595)(15 075 319)
Валовая прибыль (убыток)5 642 4274 540 0982 322 750
Коммерческие расходы(0)(66 167)(64 600)
Управленческие расходы(205 062)(260 883)(305 566)
Прибыль (убыток) от продаж5 437 3654 213 0481 952 584
Проценты к получению5 688(0)(0)
Прочие доходы43 19168 523344 277
Прочие расходы(145 818)(85 586)(73 122)
Прибыль (убыток) до налогообложения5 340 4264 195 9852 223 739
Текущий налог на прибыль(904 268)(851 263)(450 324)
Изменение отложенных налоговых обязательств2 2782 2782 278
Изменение отложенных налоговых активов(186 633)20(13)
Прочее(88 207)(53)9 255
Чистая прибыль (убыток)4 163 5963 346 9671 784 935

Финансовый анализ коммерческой организации

Основная часть

Примеры и стоимость разделов здесь

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании.

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса компании.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса компании.

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса компании.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании.

Раздел 7. Анализ финансовых результатов.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании.

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании.

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса.

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей.

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей.

Дополнительные разделы

Примеры и стоимость разделов здесь

Раздел 13. Анализ технико-экономических показателей

Раздел 14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости

Раздел 15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода

Раздел 16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного и коэффициентного метода

Раздел 17. Анализ наличия и состояния основных средств

Раздел 18. Анализ движения и структуры основных средств

Раздел 19. Анализ эффективности использования основных средств

Раздел 20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов

Раздел 21. Анализ эффективности использования оборотных активов

Раздел 22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов

Раздел 23. Анализ эффективности использования запасов

Раздел 24. Анализ дебиторской задолженности

Раздел 25. Анализ кредиторской задолженности

Раздел 26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности

Раздел 27. Анализ безубыточности

Получить консультацию, заказать анализ или задать интересующие Вас вопросы можно
здесь.