Анализ финансового состояния АО «ЮИТ Санкт-Петербург» (2017-2019 гг.) + демо

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «ЮИТ Санкт-Петербург»

АО «Юит Санкт Петербург» зарегистрировано 3 февраля 2005 г.

ИНН 7814313164, ОГРН 1057810048350, ОКПО 76149124.

Основным видом деятельности является «Инженерные изыскания в строительстве».

Адрес: 197374, город Санкт Петербург, Приморский проспект, 54 1 лит.а.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «ЮИТ Санкт-Петербург»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «ЮИТ Санкт-Петербург» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «ЮИТ Санкт-Петербург» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «ЮИТ Санкт-Петербург»

Рисунок 3 – Структура активов АО «ЮИТ Санкт-Петербург» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «ЮИТ Санкт-Петербург» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «ЮИТ Санкт-Петербург»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «ЮИТ Санкт-Петербург» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «ЮИТ Санкт-Петербург» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «ЮИТ Санкт-Петербург» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «ЮИТ Санкт-Петербург» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «ЮИТ Санкт-Петербург»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «ЮИТ Санкт-Петербург» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «ЮИТ Санкт-Петербург» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «ЮИТ Санкт-Петербург» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «ЮИТ Санкт-Петербург» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «ЮИТ Санкт-Петербург» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «ЮИТ Санкт-Петербург» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «ЮИТ Санкт-Петербург»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «ЮИТ Санкт-Петербург»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «ЮИТ Санкт-Петербург» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «ЮИТ Санкт-Петербург» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности АО «ЮИТ Санкт-Петербург»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО «ЮИТ Санкт-Петербург»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «ЮИТ Санкт-Петербург»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «ЮИТ Санкт-Петербург»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО «ЮИТ Санкт-Петербург» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «ЮИТ Санкт-Петербург» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО «ЮИТ Санкт-Петербург» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «ЮИТ Санкт-Петербург» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства АО «ЮИТ Санкт-Петербург» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства АО «ЮИТ Санкт-Петербург» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «ЮИТ Санкт-Петербург» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «ЮИТ Санкт-Петербург» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния АО «ЮИТ Санкт-Петербург» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния АО «ЮИТ Санкт-Петербург» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «ЮИТ Санкт-Петербург» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2019) компания оказалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «ЮИТ Санкт-Петербург» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности АО «ЮИТ Санкт-Петербург» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы8858958462 713
Основные средства1 086 6121 027 3271 070 0361 384 650
Доходные вложения в материальные активы44 98653 09656 46856 635
Финансовые вложения424 50000737 930
Отложенные налоговые активы544 433412 675532 477672 946
Прочие внеоборотные активы16 992 7667 294 1105 503 69413 689 293
Всего по разделу 119 094 1828 788 1037 163 52116 544 167
2. Оборотные активы
Запасы4 405 2026 564 6614 358 0034 223 443
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям14 58345 517128 134228 702
краткосрочная дебиторская задолженность1 471 4581 438 0171 927 5681 060 886
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)01 382 4154 584 9155 133 159
Денежные средства и денежные эквиваленты315 24234 110414 6132 078 788
Прочие оборотные активы61 87350 74033 35032 899
Всего по разделу 26 268 3589 515 46011 446 58312 757 877
Баланс25 362 54018 303 56318 610 10429 302 044
3. Капитал и резервы
Уставный капитал7 411 2987 411 2987 411 2989 444 798
Добавочный капитал (без переоценки)1 238 7021 238 7021 238 7024 540 962
Резервный капитал186 971191 629257 110297 350
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)2 582 0443 887 0054 105 3896 020 829
Всего по разделу 311 419 01512 728 63413 012 49920 303 939
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства00080 000
Отложенные налоговые обязательства496 504387 610554 110608 827
Итого по разделу 4496 504387 610554 110688 827
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства275 646000
Кредиторская задолженность12 743 8534 630 1924 815 1608 017 741
Оценочные обязательства427 522555 910228 335291 537
Прочие обязательства01 21700
Всего по разделу 513 447 0215 187 3195 043 4958 309 278
Баланс25 362 54018 303 56318 610 10429 302 044

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка10 171 3186 952 8235 993 646
Себестоимость(5 255 785)(5 143 056)(4 079 511)
Валовая прибыль (убыток)4 915 5331 809 7671 914 135
Коммерческие расходы(319 293)(250 382)(178 987)
Управленческие расходы(943 924)(882 571)(1 101 914)
Прибыль (убыток) от продаж3 652 316676 814633 234
Проценты к получению27 408163 802422 637
Проценты к уплате(4 258)(0)(33 970)
Прочие доходы1 334 928438 976897 671
Прочие расходы(3 044 906)(893 670)(911 062)
Прибыль (убыток) до налогообложения1 965 488385 9221 008 510
Текущий налог на прибыль(635 541)(54 411)(65 672)
Изменение отложенных налоговых обязательств108 894(166 500)(87 580)
Изменение отложенных налоговых активов(131 758)119 802242 147
Прочее2 536(948)(309 134)
Чистая прибыль (убыток)1 309 619283 865788 271

Финансовый анализ коммерческой организации

Основная часть

Примеры и стоимость разделов здесь

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании.

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса компании.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса компании.

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса компании.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании.

Раздел 7. Анализ финансовых результатов.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании.

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании.

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса.

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей.

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей.

Дополнительные разделы

Примеры и стоимость разделов здесь

Раздел 13. Анализ технико-экономических показателей

Раздел 14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости

Раздел 15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода

Раздел 16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного и коэффициентного метода

Раздел 17. Анализ наличия и состояния основных средств

Раздел 18. Анализ движения и структуры основных средств

Раздел 19. Анализ эффективности использования основных средств

Раздел 20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов

Раздел 21. Анализ эффективности использования оборотных активов

Раздел 22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов

Раздел 23. Анализ эффективности использования запасов

Раздел 24. Анализ дебиторской задолженности

Раздел 25. Анализ кредиторской задолженности

Раздел 26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности

Раздел 27. Анализ безубыточности

Получить консультацию, заказать анализ или задать интересующие Вас вопросы можно
здесь.