Анализ финансового состояния ООО «Агрохолдинг «Солтон» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Агрохолдинг «Солтон»

ООО «Агрохолдинг «Солтон» зарегистрировано 15 декабря 2004 г.

ИНН 2274007989, ОГРН 1042201214054, ОКПО 75142545.

Основным видом деятельности является «Выращивание однолетних культур».

Адрес: 659523, Алтайский край, Солтонский район, село Карабинка, Советская улица, 18 А.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Агрохолдинг «Солтон»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Агрохолдинг «Солтон» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Агрохолдинг «Солтон» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Агрохолдинг «Солтон»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Агрохолдинг «Солтон» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Агрохолдинг «Солтон» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Агрохолдинг «Солтон»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Агрохолдинг «Солтон» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Агрохолдинг «Солтон» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Агрохолдинг «Солтон» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Агрохолдинг «Солтон» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Агрохолдинг «Солтон»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Агрохолдинг «Солтон» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Агрохолдинг «Солтон» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Агрохолдинг «Солтон» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Агрохолдинг «Солтон» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Агрохолдинг «Солтон» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Агрохолдинг «Солтон» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Агрохолдинг «Солтон»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Агрохолдинг «Солтон»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Агрохолдинг «Солтон» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Агрохолдинг «Солтон» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Агрохолдинг «Солтон»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Агрохолдинг «Солтон»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Агрохолдинг «Солтон» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Агрохолдинг «Солтон»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Агрохолдинг «Солтон»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрохолдинг «Солтон» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрохолдинг «Солтон» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрохолдинг «Солтон» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрохолдинг «Солтон» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрохолдинг «Солтон» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрохолдинг «Солтон» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрохолдинг «Солтон» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрохолдинг «Солтон» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Агрохолдинг «Солтон» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Агрохолдинг «Солтон» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Агрохолдинг «Солтон» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Агрохолдинг «Солтон» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Агрохолдинг «Солтон» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства121 152122 323117 231106 035
Финансовые вложения2 3252 3252 3253 860
Прочие внеоборотные активы91315 26640 17842 033
Всего по разделу 1124 390139 914159 734151 928
2. Оборотные активы
Запасы105 77872 17199 08783 515
краткосрочная дебиторская задолженность39 51555 84349 39951 258
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)3 3633 1631 53522 270
Денежные средства и денежные эквиваленты4512 209166273
Прочие оборотные активы68407362396
Всего по разделу 2149 175133 793150 549157 712
Баланс273 565273 707310 283309 640
3. Капитал и резервы
Уставный капитал68 91268 91268 91268 912
Добавочный капитал (без переоценки)5 1595 1595 1595 159
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)161 563162 336163 101201 664
Всего по разделу 3235 634236 407237 172275 735
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства72333 7330
Кредиторская задолженность36 27636 27069 00933 905
Оценочные обязательства1 5839973690
Всего по разделу 537 93137 30073 11133 905
Баланс273 565273 707310 283309 640

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка112 18490 042225 709
Себестоимость(113 651)(68 062)(165 052)
Валовая прибыль (убыток)(1 467)21 98060 657
Коммерческие расходы(1 714)(1 835)(1 376)
Управленческие расходы(11 323)(12 928)(14 926)
Прибыль (убыток) от продаж(14 504)7 21744 355
Проценты к получению670288434
Проценты к уплате(912)(585)(215)
Прочие доходы22 9402 7061 599
Прочие расходы(7 174)(8 722)(6 597)
Прибыль (убыток) до налогообложения1 02090439 576
Прочее(248)(117)(1 013)
Чистая прибыль (убыток)77278738 563

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------