Анализ финансового состояния ООО «Алтай Пэлас» (2018-2020 гг.) + демо

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Алтай Пэлас»

ООО «Алтай Пэлас» зарегистрировано 15 июня 2016 г.

ИНН 2204080311, ОГРН 1162225077937, ОКПО 03055622.

Основным видом деятельности является «Деятельность казино».

Адрес: 659635, Алтайский край, Алтайский район, айский с/с район горы каим.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Алтай Пэлас»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Алтай Пэлас» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Алтай Пэлас» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Алтай Пэлас»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Алтай Пэлас» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Алтай Пэлас» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Алтай Пэлас»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Алтай Пэлас» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Алтай Пэлас» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Алтай Пэлас» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Алтай Пэлас» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Алтай Пэлас»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Алтай Пэлас» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Алтай Пэлас» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Алтай Пэлас» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Алтай Пэлас» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Алтай Пэлас» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Алтай Пэлас» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Алтай Пэлас»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Алтай Пэлас»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Алтай Пэлас» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Алтай Пэлас» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Алтай Пэлас»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Алтай Пэлас»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Алтай Пэлас» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Алтай Пэлас»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Алтай Пэлас»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Алтай Пэлас» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Алтай Пэлас» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Алтай Пэлас» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Алтай Пэлас» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Алтай Пэлас» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Алтай Пэлас» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Алтай Пэлас» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Алтай Пэлас» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Алтай Пэлас» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Алтай Пэлас» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Алтай Пэлас» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Алтай Пэлас» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Алтай Пэлас» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы0494505416
Основные средства42 14928 89214 32614 990
Финансовые вложения600 000600 000600 001600 000
Всего по разделу 1642 149629 386614 832615 406
2. Оборотные активы
Запасы3 1032 6113 6383 582
краткосрочная дебиторская задолженность3 36332 09532 76117 078
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)120 703137 304161 122182 221
Денежные средства и денежные эквиваленты21 00211 11718 625134 447
Прочие оборотные активы200352592619
Всего по разделу 2148 371183 479216 738337 947
Баланс790 520812 865831 570953 353
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Переоценка внеоборотных активов600 000600 000600 000600 000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)117 395171 190185 161272 753
Всего по разделу 3717 405771 200785 171872 763
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства43 76212 0135 53726 593
Кредиторская задолженность28 61927 13937 37150 613
Оценочные обязательства7342 5133 4913 384
Всего по разделу 573 11541 66546 39980 590
Баланс790 520812 865831 570953 353

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка820 702287 023311 983
Себестоимость(558 116)(75 955)(80 822)
Валовая прибыль (убыток)262 586211 068231 161
Коммерческие расходы(140)(0)(0)
Управленческие расходы(155 662)(156 113)(113 700)
Прибыль (убыток) от продаж106 78454 955117 461
Проценты к получению2 3393051 622
Проценты к уплате(2 182)(343)(184)
Прочие доходы2 1192 513812
Прочие расходы(52 446)(42 204)(31 700)
Прибыль (убыток) до налогообложения56 61415 22688 011
Текущий налог на прибыль(559)(0)(402)
Прочее(26)(106)(17)
Чистая прибыль (убыток)56 02915 12087 592

Финансовый анализ коммерческой организации

Основная часть

Примеры и стоимость разделов здесь

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании.

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса компании.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса компании.

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса компании.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании.

Раздел 7. Анализ финансовых результатов.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании.

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании.

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса.

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей.

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей.

Дополнительные разделы

Примеры и стоимость разделов здесь

Раздел 13. Анализ технико-экономических показателей

Раздел 14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости

Раздел 15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода

Раздел 16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного и коэффициентного метода

Раздел 17. Анализ наличия и состояния основных средств

Раздел 18. Анализ движения и структуры основных средств

Раздел 19. Анализ эффективности использования основных средств

Раздел 20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов

Раздел 21. Анализ эффективности использования оборотных активов

Раздел 22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов

Раздел 23. Анализ эффективности использования запасов

Раздел 24. Анализ дебиторской задолженности

Раздел 25. Анализ кредиторской задолженности

Раздел 26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности

Раздел 27. Анализ безубыточности

Получить консультацию, заказать анализ или задать интересующие Вас вопросы можно
здесь.