Анализ финансового состояния ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» (2018-2020 гг.) + демо

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Газпром трансгаз Ставрополь»

ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» действует с 30 июня 1999 г.

ИНН 2636032629, ОГРН 1022601940613, ОКПО 04864447.

Основным видом деятельности является «Транспортирование по трубопроводам газа».

Адрес: 355035, Ставропольский край, город Ставрополь, проспект Октябрьской Революции, дом 6.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Газпром трансгаз Ставрополь»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Газпром трансгаз Ставрополь»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Газпром трансгаз Ставрополь»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Газпром трансгаз Ставрополь»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Газпром трансгаз Ставрополь»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Газпром трансгаз Ставрополь»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Газпром трансгаз Ставрополь»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Газпром трансгаз Ставрополь»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Газпром трансгаз Ставрополь»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Газпром трансгаз Ставрополь»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Газпром трансгаз Ставрополь» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы6910696114
Результаты исследований и разработок29 11919 27010 7234 977
Основные средства9 547 0669 450 4228 556 7367 711 987
Отложенные налоговые активы335 765417 897406 799394 652
Прочие внеоборотные активы135 431147 476123 907116 650
Всего по разделу 110 047 45010 035 1719 098 2618 228 380
2. Оборотные активы
Запасы1 462 3921 681 8261 695 0762 094 494
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям17 11954 95557 87158 254
краткосрочная дебиторская задолженность6 066 1855 436 4225 975 1206 484 115
Денежные средства и денежные эквиваленты3 2012 8743 5484 121
Прочие оборотные активы11 0959 2148 78413 028
Всего по разделу 27 559 9927 185 2917 740 3998 654 012
Баланс17 607 44217 220 46216 838 66016 882 392
3. Капитал и резервы
Уставный капитал3 381 3233 381 3233 381 3233 381 323
Переоценка внеоборотных активов5 450 3984 973 8454 922 9674 860 131
Добавочный капитал (без переоценки)902 159902 159901 689901 689
Резервный капитал407 262430 349430 819465 249
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)2 249 2781 514 4321 340 6801 187 520
Всего по разделу 312 390 42011 202 10810 977 47810 795 912
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства224 535901 862813 691724 643
Прочие обязательства770 644788 704716 237716 648
Итого по разделу 4995 1791 690 5661 529 9281 441 291
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность3 538 9813 617 5203 595 7223 852 027
Доходы будущих периодов7596751871 199
Оценочные обязательства682 103709 593735 345791 963
Всего по разделу 54 221 8434 327 7884 331 2544 645 189
Баланс17 607 44217 220 46216 838 66016 882 392

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка29 929 75430 101 20628 641 233
Себестоимость(25 339 094)(25 043 464)(24 270 783)
Валовая прибыль (убыток)4 590 6605 057 7424 370 450
Управленческие расходы(3 376 792)(3 314 887)(3 141 561)
Прибыль (убыток) от продаж1 213 8681 742 8551 228 889
Проценты к получению421
Прочие доходы230 262432 384469 533
Прочие расходы(1 030 804)(979 923)(1 018 094)
Прибыль (убыток) до налогообложения413 3301 195 318680 329
Текущий налог на прибыль(466 683)(444 181)(349 950)
Изменение отложенных налоговых обязательств(29 399)(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов19 864(0)(0)
Прочее72 1894 703198 055
Чистая прибыль (убыток)9 301755 840528 434

Финансовый анализ коммерческой организации

Основная часть

Примеры и стоимость разделов здесь

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании.

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса компании.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса компании.

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса компании.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании.

Раздел 7. Анализ финансовых результатов.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании.

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании.

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса.

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей.

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей.

Дополнительные разделы

Примеры и стоимость разделов здесь

Раздел 13. Анализ технико-экономических показателей

Раздел 14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости

Раздел 15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода

Раздел 16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного и коэффициентного метода

Раздел 17. Анализ наличия и состояния основных средств

Раздел 18. Анализ движения и структуры основных средств

Раздел 19. Анализ эффективности использования основных средств

Раздел 20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов

Раздел 21. Анализ эффективности использования оборотных активов

Раздел 22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов

Раздел 23. Анализ эффективности использования запасов

Раздел 24. Анализ дебиторской задолженности

Раздел 25. Анализ кредиторской задолженности

Раздел 26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности

Раздел 27. Анализ безубыточности

Получить консультацию, заказать анализ или задать интересующие Вас вопросы можно
здесь.